（在永春縣第十九屆人民代表大會常務委員會第三十次會議上）

　　永春縣財政局局長 周智鴻

　　（2025年7月31日）

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣政府委托，向本次常委會報告2024年財政決算(草案)，請予審議。

　　一、2024年財政決算情況

　　（一）一般公共預算收入

　　1.地方一般公共預算收入160188萬元，完成調整預算數160330萬元的99.91%，比上年增收8749萬元，增長5.78%。

　　（1）稅收收入75348萬元，完成調整預算數74930萬元的100.56%，比上年減收10432萬元，下降12.16%；

　　（2）非稅收入84840萬元，完成調整預算數85400萬元的99.34%，比上年增收19181萬元，增長29.21%。

　　2.上級補助收入186994萬元，其中：返還性收入10690萬元；一般轉移支付收入126405萬元；專項轉移支付收入49899萬元。

　　3.上年結轉95936萬元。

　　4.債務轉貸收入50651萬元（其中置換債券35982萬元，新增地方政府一般債券14669萬元）。

　　5.調入預算穩定調節基金6610萬元。

　　6.區域間轉移性收入1200萬元（其中市內其他縣市(區)橫向土地指標調劑轉移性收入1200萬元）。

　　7.調入資金74540萬元（從政府性基金收入調入38466萬元，國有資本經營收益調入35074萬元，從其他資金調入1000萬元）。

　　（二）一般公共預算支出

　　1.地方一般公共預算支出442705萬元，完成全年調整預算數526557萬元（隨新增一般債券資金與非財力性上級專款增加動態調整）的84.08%，增支53647萬元，增長13.79%。

　　（1）一般公共服務支出32951萬元，下降5.54％；

　　（2）國防支出761萬元，增長46.91％；

　　（3）公共安全支出16203萬元，增長21.27％，主要是安排用于公共安全基礎設施建設的債券資金支出增加；

　　（4）教育支出129668萬元，增長3.96%；

　　（5）科學技術支出2315萬元，增長9.61％；

　　（6）文化旅游體育與傳媒支出4826萬元，增長5.30％；

　　（7）社會保障和就業支出60216萬元，增長11.28％，主要是加大對社保基金的財政補助；

　　（8）衛生健康支出38965萬元，增長16.98%，主要是對符合條件的計劃生育家庭扶助資金增長；

　　（9）節能環保支出6033萬元，下降18.83％，主要是上級專項資金減少；

　　（10）城鄉社區支出21099萬元，增長51.64%，主要是用于城市排水防澇能力提升的增發國債資金支出增加；

　　（11）農林水支出75672萬元，增長51.64%，主要是用于高標準農田建設、水利領域項目的增發國債資金支出增加；

　　（12）交通運輸支出4900萬元，增長60.79%，主要是用于農村公路災后重建工程的增發國債資金支出增加；

　　（13）資源勘探信息等支出7590萬元，增長177.82%，主要是扶持中小企業發展支出（按財政部政府收支分類標準歸屬于本科目）增加；

　　（14）商業服務業等支出4532萬元，增長137.53%，主要是扶持商業服務業企業支出增加；

　　（15）金融支出100萬元，下降68.85％，主要是上級專項補助減少；

　　（16）援助其他地區支出894萬元，新增科目，與去年無可比性，主要是上級下達的山海協作等對其他地區援助任務支出增加；

　　（17）自然資源海洋氣象等支出9764萬元，下降17.03%，主要是九龍江流域山水林田湖草沙一體化保護和修復項目已完工，上級專項補助減少；

　　（18）住房保障支出2875萬元，下降7.05％；

　　（19）糧油物資儲備支出1362萬元，下降6.65％；

　　（20）災害防治及應急管理支出6455萬元，下降4.43％；

　　（21）債務付息及發行費用15353萬元，下降1.52％；

　　（22）其他支出171萬元，下降21.56％，主要是本年度支出功能分類科目列支更加規范，劃歸到本科目列支的金額減少。

　　2.上解上級支出7000萬元，下降26.89%，主要是專項上解支出中土地整理項目市級補助資金尾款清算上年度已清算完畢，本年無此項支出。

　　3.債務還本支出41654萬元（其中：地方政府一般債券還本支出41592萬元，地方政府向國際組織借款還本支出62萬元），增長26.21%，與上年度相比，還本支出增加8649萬元。

　　4.安排預算穩定調節基金756萬元（其中：上級財力性補助增收部分安排756萬元）。年末預算穩定調節基金余額756萬元。

　　5.援助其他地區支出152萬元。

　　（三）縣級財政收支決算平衡情況

　　地方一般公共預算收入160188萬元，上級補助收入186994萬元，上年結轉結余95936萬元，債務轉貸收入50651萬元，動用預算穩定調節基金6610萬元，調入資金74540萬元，區域間轉移性收入1200萬元，總收入576119萬元；地方一般公共預算支出442705萬元，上解上級支出7000萬元，債務還本支出41654萬元，安排預算穩定調節基金756萬元，援助其他地區支出152萬元，總支出492267萬元；收支相抵，年終結轉83852萬元，實現收支平衡。

　　（四）政府性基金收支決算

　　政府性基金預算收入79657萬元，完成調整預算數80510萬元的98.94%，比上年增收18667萬元，增長30.61%；上級政府性基金專項補助7006萬元；上年基金結轉結余17074萬元；新增地方政府專項債券收入172550萬元；政府性基金收入總計276287萬元。

　　政府性基金支出157405萬元，完成調整預算數251681萬元的62.54%，比上年增支43133萬元，增長37.75%；上解上級支出180萬元；調出資金38466萬元，比調整預算數54340萬元減少15874萬元；債務還本支出40114萬元；政府性基金支出總計236165萬元。政府性基金收支相抵，結轉結余40122萬元，實現收支平衡。

　　（五）國有資本經營預算收支決算

　　國有資本經營預算收入35074萬元，完成調整預算數20200萬元的173.63%；國有資本經營預算上級補助7萬元，國有資本經營預算收入總計35081萬元。

　　國有資本經營預算支出7萬元，調出資金35074萬元，國有資本經營預算支出總計35081萬元，實現收支平衡。

　　（六）社會保險基金預算收支決算

　　社會保險基金預算收入62590萬元，完成預算64964萬元的96.35%，比上年增收139萬元，增長8.95%，其中：城鄉居民社會養老保險基金收入29134萬元；機關事業單位養老保險基金收入33456萬元。

　　社會保險基金預算支出59732萬元，完成預算57792萬元的103.36%，比上年增支5758萬元，增長10.67%，其中：城鄉居民社會養老保險基金支出21401萬元；機關事業單位養老保險基金支出38331萬元。社會保險基金預算收支相抵后，結轉下年使用2858萬元，年末滾存結余84448萬元。

　　二、2024年財政決算和財政運行中的有關事項說明

　　（一）一般公共預算總收入。2024年全縣財政上劃中央收入60877萬元，完成調整預算數76400萬元的79.68%，比上年減收10883萬元，下降15.17%。其中上劃消費稅75萬元、增值稅31165萬元、所得稅27827萬元、車輛購置稅1810萬元。上劃中央收入60877萬元加地方一般公共預算收入160188萬元（等于稅收收入136225萬元加非稅收入84840萬元），全縣一般公共預算總收入221065萬元，完成調整預算數236730萬元的93.38%，比上年減收2134萬元，下降0.96%。

　　（二）重點項目資金使用績效情況。財政重點績效評價方面，選取2023年度7個社會影響較廣、與民生保障和經濟社會發展密切相關的重點項目開展財政重點績效評價，涉及專項資金約1.89億元，等級優秀的1個，等級良好的6個；選取3個重點項目開展事中評價，涉及專項資金約8.89億元，等級優秀的1個，等級良好的2個；對縣文旅局、縣殘疾人聯合會等2個預算單位開展2023年部門整體支出績效評價，等級均為優秀；探索開展政府采購績效評價項目1個，國有事業單位資產管理績效評價項目1個，等級均為良好。

　　（三）超收（減少）財力情況。2024年實際可用財力比調整預算數增加2414萬元，其中：一般公共預算收入減收142萬元；上級財力性補助增加756萬元；上解上級支出減支1800萬元。

　　（四）政府債務情況。2024年省財政廳核定我縣債務限額892500萬元，其中：一般債務限額510238萬元，專項債務限額382262萬元。至2024年底，我縣地方政府債務余額為854898.71萬元，其中一般債務余額472659.71萬元、專項債務余額382239萬元、清理甄別存量一般債務余額1286.71萬元，控制在限額之內。

　　（五）“三保”支出保障情況。2024年，我縣“三保”實際支出204137萬元，總體支出進度97.61%，其中：保工資121651萬元，支出進度達98.70%；保運轉4671萬元，支出進度達95.93%；保基本民生77815萬元，支出進度達96.05%。我縣“三保”支出保障達到財政部考核要求。

　　三、2024年預算執行效果及人大預算決議落實情況

　　2024年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的關鍵之年，是實現“十四五”規劃目標的沖刺之年，我縣財政部門在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監督支持下，全力以赴抓收入、調結構、防風險、保民生、促發展，強化財政資金保障，統籌財政政策資源，推進我縣經濟社會高質量發展。全縣財政運行總體平穩，財政改革發展穩步推進。

　　（一）在聚財增收上下苦功。一是科學謀籌抓收入。做好財政資源統籌，打好收入組織主動仗，我縣一般公共預算總收入完成22.11億元，一般公共預算收入完成16.02億元，增幅均高于全市平均水平，增幅排名居全市中上游，全縣財政工作圓滿收官。出臺《鄉鎮工商稅收工作方案》，與鄉鎮政府加強協調，壓實屬地責任，確保應收盡收、顆粒歸倉，鄉鎮工商稅收完成3.61億元。高效推進土地出讓工作,土地出讓完成7.54億元，同比增長29.33%。二是積極對接強爭取。建立定期通報制度，將分數納入年度目標績效考核，充分調動各部門向上爭取的積極性和主動性，壓實責任，抓好落實，穩抓傳統資金盤子，緊盯增發國債、生態保護與開發、和美鄉村等政策新導向，極力爭取各級各部門對我縣政策傾斜，全年爭取上級補助資金18.64億元；爭取政府債券18.55億元，再融資比例高達90%，位居全省首位。爭取到增加債務限額債券置換存量隱性債務3.63億元、補充財力1.94億元。三是高效盤活促增收。盤活閑置資產，著重挖潛非稅收入增收潛力，做好聚財文章。全年推動辦理行政事業單位不動產權證45本，宗地面積50.59萬平方米。有為推動各類國有資產資源盤活，爭取到國家新增政策性銀行融資和基礎設施投資基金支持，完成縣屋頂分布式光伏項目等4個項目7.65億元資產盤活入庫。

　　（二）在重點保障上求實效。一是鄉村振興助共富。全年農林水支出7.57億元，同比增長61.06%，保障鄉村振興、農業產業等經濟發展。批復1875萬元，實施137個村級公益性一事一議財政獎補項目，全國首批“五好兩宜”和美鄉村試點試驗88個子項目完成投資4.52億元。二是服務社會促發展。嚴格落實直達資金管理機制，全年中央財政直達資金實際支出3.11億元，確保資金精準惠企利民，落地生效。落實“兩個只增不減”要求，持續加大教育投入力度，教育支出12.97億元，同比增長4%。發行泉州市技師學院永春校區專項債券1.5億元，支持學校招生擴面增量。積極推進基層醫療衛生體系建設，將22個基層衛生院財政全額撥款600多名供養人員工資經費納入國庫集中支付（統發），實現我縣行政事業單位財政供養人員工資經費國庫統發全覆蓋。三是節支降耗保民生。堅持以人民為中心,全年民生支出37.57億元（教育支出等13個民生科目支出），保持一般公共預算支出的82%，有力推動人民生活品質持續提高。扎實推進節約型機關建設，出臺《永春縣貫徹落實過緊日子要求10條措施》，全年壓減非剛性、非重點等一般性支出4.33億元，全縣收回結轉結余資金6350萬元，用政府的“緊日子”換來老百姓的“好日子”。

　　（三）在惠企安商上花大力。一是全面釋放“財金協同”疊加效應。充分發揮政府性融資擔保公司增信服務功能，全縣累計新增業務198筆2.71億元,12月末在保余額11.25億元，資本放大倍數5.5倍，省再擔保備案率60.37%。積極開展“百名行長進萬企融資促進活動”，累計協助270家企業解決8.15億元各類融資問題。重啟企業應急周轉基金，全年為8家企業8986萬元貸款提供周轉服務。二是全面釋放“產業基金”撬動效應。積極發揮“財政+金融”作用，引導轉型升級基金深度參與我縣產業招商落地，為服務實體經濟、培育戰略性新興產業和助推企業轉型升級蓄力賦能。經第三方盡調和專家評審，縣轉型升級基金已對我縣招商項目白鴿在線股權直投1500萬元。三是全面釋放“惠企服務”增值效應。組織整理《永春縣惠企獎補政策匯編（2024年）》，實現惠企政策“一站查”。用好惠企政策線上直達兌現平臺和“政策找企”平臺，全年共兌現惠企資金6182.38萬元，真金白銀支持引導實體經濟提質增效。靠前服務企業上市，持續壯大上市后備隊伍，成功推薦萬家美成為市級上市后備企業，推動博純材料公司進入輔導備案階段。

　　（四）在監督管理上增亮點。一是優化投資評審工作。成立投資評審中心，健全完善財政投資評審內控機制，出臺《永春縣財政投資評審廉潔自律守則》《永春縣財政投資評審助審機構管理辦法》，完成預算、結算評審項目274個，審核金額35.66億元，審減金額2.19億元，節約率6.15%。二是規范政府采購行為。加大政府采購支持中小企業力度，預留中小企業采購份額占比91.34%以上，促進全縣中小企業發展。嚴格規范政府采購行為，完成政府采購86宗，預算金額2.2億元，中標金額2.01億元，節約金額1826.5萬元，節約率8.3%。三是加強績效目標管理。建立健全事前績效評估常態管理機制，要求200萬元及以上新增重大政策和重點項目入庫前必須事前評估。聚焦社會公益性強、社會關注度高、對經濟社會發展具有重要影響的項目，選取14個重點項目分2批次開展重點績效評價，涉及專項資金約10.7億元。

　　（五）在國企改革上求突破。一是完善國企內控制度。督促兩大集團制定出臺9份內控制度，持續強化國企規范運營。參與集中整治群眾身邊不正之風和腐敗問題專項行動，督促兩大集團及時兌付6起欠薪案件。二是推進參與項目建設。強化“項目為王”理念，精準實施垃圾焚燒發電、城東科創產業園及配套設施建設、“一縣一溪一特色”、海峽兩岸農文旅融合發展示范區、永春縣農產品集中加工區等重點項目建設，為永春經濟高質量發展提供強有力支撐。兩大集團、金源公司成立三家縣屬建筑企業，開展項目承建自有化運營。三是提高國企經營效益。充分發揮國企主體承載作用，年內縣城建集團、農文旅、金源公司精心策劃項目爭資，分別完成年度授信到13.78億元、17.12億元、11.2億元。謀劃做大做強兩大集團，城建集團、農文旅集團總資產分別增長11.01%、14.51%。推動7家融資平臺按計劃全部退出，成功轉型為市場化經營主體。

　　2024年，面對復雜嚴峻的經濟形勢和多重風險挑戰，全縣上下迎難而上主動作為，統籌推進穩增長、防風險、保民生等各項工作，財稅運行總體保持平穩態勢。但財政運行和管理中仍存在一些突出問題，需引起高度重視并著力破解。具體表現為：一是財政收入穩增長基礎尚不牢固。當前外部環境復雜嚴峻，國內經濟回升向好基礎仍需鞏固，縣域經濟內生動力有待增強。受此影響，財政收入增長后勁不足，傳統支柱產業貢獻度有所減弱，新興稅源培育尚需時日，亟需加快產業轉型升級步伐，構建多元可持續的收入增長格局。二是財政緊平衡特征持續凸顯。基層“三保”支出剛性增長，政府債務進入還本付息高峰期，在優先保障“三保”和債務償付的基礎上，可用于補齊發展短板、培育新動能的資金空間被大幅壓縮，財政收支“緊平衡”態勢短期內難以緩解。三是土地財政依賴度依然較高。房地產市場深度調整導致土地出讓收入下滑，政府性基金預算收入銳減，可調入一般公共預算的資金規模明顯收縮。這一變化不僅削弱了財政統籌能力，也加劇了收支平衡壓力，需加快建立多元穩定的財力保障體系。這些問題我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

　　以上報告，請予審議。